מדריך להחזר מס הכנסה לשכיר  ומשוק ההון.

מאמר זה נועד לעובד השכיר המעוניין לקבל החזרי מס .

פקודת מס הכנסה איננה מחייבת בדרך כלל שכירים בהגשת דו"ח שנתי, השאלה הנשאלת האם כדאי לשכיר להגיש דו"ח באופן עצמאי כדי לקבל מס ששילם ביתר (החזר מס ).

במאמר זה ננסה לתת תשובה לשאלה האם כדאי להגיש דו"ח שנתי.

למה להגיש דוח למס הכנסה להחזר מס.

הזכרנו שפקודת מס הכנסה אינה מחייבת להגיש דו"ח למס הכנסה לעומת זאת יש הוראות המאפשרות הקלות במס השוטף המנוכה משכר העובד לפי הצהרה על טופס 101- טופס עובד , לעומת זאת יש הקלות במס השוטף שניתן לקבל בהגשת דו"ח למס הכנסה.

האם מגיע לך החזר מס ?

במידה שיש הטבות מס שאתה זכאי להם , ולא קיבלת אותם דרך המעביד ניתן להניח שמגיע לך החזר מס.

באופן כללי זכאי להחזר מס כל אדם ששילם מס הכנסה במהלך השנה סכום גבוה יותר מהחבות המס השנתית .

סיבה נוספת שמגיע החזר מס טעויות של המעביד בחישוב המס.

הטבות מס העיקריות שניתן לקבל החזר מס

>> עבודה בחלק מהשנה .

>> משפחה חד הורית.

>> תושב בישוב ספר/פיתוח/ הנגב.

>> חייל/ת משוחרר.

>> עולה חדש.

>> נכה / עוור/ת .

>> ילד/ה/ קרוב/ה נטול יכולת.

>> בן זוג/בת זוג לא עובד/ת(במידה שהוא או בן זוגו הגיעו לגיל פרישה/עיוור או נכה )

>> תשלומים קופת גמל/ ביטוח חיים/פרמיה לאובדן כושר עבודה (החל משנת 2008 הטבת המס היא רק קופת גמל לקצבה )

>> פיצוי פרישה.

>> עבודה משמרת בתעשייה.

>> גרוש/ה

>> הנצחה זכרו של בן משפחה שהיה חייל/ת/ שוטר /ת.

>> לימודים אקדמאים.

>> אדם שחזר לעבודה

>> שוק ההון

>> שבח מקרקעין.

למה כדאי להגיש את ההחזר בעזרת בעל מקצוע

 תקנות מס הכנסה מאפשרות להגיש את הדו"ח לבד או בעזרת איש מקצוע .

הגשת הדו"ח בעזרת פיירשטיין יצחק יועץ מס – שומר עלייך איתך תמיד  מאפשרת לבצע את ההחזר בצורה מקצועית ולחסוך עוגמת נפש ,ולקבל החזר מס מקסימלי , כמו כן פיירשטיין יצחק יועץ מס – שומר עלייך איתך תמיד  יודע לאחר בדיקה האם מגיע החזר מס , חשוב מאוד שהשכיר ימסור את כל המידע הרלוונטי כמו קבלת קצבאות מביטוח לאומי כדוגמת פגיעה בעבודה או דמי לידה .

פיירשטיין יצחק יועץ מס – שומר עלייך איתך תמיד  יכול ליצג אותך מול רשויות המס במידה שמתעוררים שאלות בנושא החזר המס.

כמה זמן לוקח למס הכנסה לטפל בהחזר.

פקודת מס הכנסה קובעת שהחזר המס ייעשה תוך שנה מעריכת השומה (שזה בעצם תיקצור השומה, ולא תאריך ההגשה) או שנתיים מתום השנה שבה שולם המס ביתר - כמאוחר, אבל אין מה לדאוג החזר המס כוללת ריבית 4% לשנה והצמדה לפי סעיף 160 (ב) הריבית והצמדה פטורים ממס הכנסה.

חושש להגיש דוח למס הכנסה

הגשת דו"ח החזר מס לשכירים לא פוגע בך ,החשש שמס הכנסה יתלבש עליך , ולהגיד שאני לא מתעסק עם מס הכנסה , ההחזר מיועד לך, הרישום שמבוצע במרשמי מס הכנסה הוא רישום חד פעמי לצורך החזר מס.

חושש שמס הכנסה במקום החזר תגיד שאתה חייב , מצב זה יתכן רק במקרה שהדו"ח שהוגש לא כולל את כל הנתונים או לא נבדק ביסודיות.

ההחלטה בידך אם להגיש החזר מס, מגיע לך החזר דרוש אותו.